ПОВЕСТКА ДНЯ:

1. Утверждение  тарифов услуги по передаче тепловой энергии для МУП ЖКХ с. Подсинее (ИНН 1904003198) на долгосрочный период регулирования на 2016 - 2018 годов и долгосрочных параметров регулирования на 2016-2018 годы.

Докладывала Чихачева В.М.:

В соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 190                             «О теплоснабжении», постановлением Правительства Республики Хакасия от 06.06.2012 № 372 «Об утверждении Положения о Государственном комитете по тарифам и энергетике Республики Хакасия и внесении изменений в постановление Правительства Республики Хакасия от 29.01.2003 № 08 «О передаче полномочий по осуществлению государственного регулирования цен (тарифов) в Республике Хакасия» (с последующими изменениями) в Государственный комитет по тарифам и энергетике Республики Хакасия представлено предложение МУП ЖКХ с. Подсинее об установлении тарифов на услуги по передаче тепловой энергии на 2016 год письмом вх. № 1885 от 29.04.2015.

            Приказом Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия от 15.05.2015 № 25-т/м/15 для расчета тарифов в сфере теплоснабжения для МУП ЖКХ с. Подсинее определен метод индексации установленных тарифов на долгосрочный период регулирования 2016-2018 годов.

Передача тепловой энергии является основной деятельностью предприятия. Потребители – организации бюджетной сферы, население и юридические лица.

По предоставленным правоустанавливающим документам была проведена юридическая экспертиза, в ходе которой замечаний по уставной документации не выявлено.

            Имущество Предприятия принадлежит ему на праве хозяйственного ведения (Распоряжение главы МО Подсинский сельсовет от 11.01.2008 № 2/р).

Предприятие находится на упрощенной системе налогообложения.

            В расчет тарифов на тепловую энергию на 2016-2018 годы приняты следующие показатели:

1) объем приобретенной со стороны тепловой энергии – 22907 Гкал;

2) потери тепловой энергии – 5513,00 Гкал. (на основании экспертного заключения специалистов Госкомтарифэнерго Хакасии);

3) полезный отпуск покупной тепловой энергии – 17394 Гкал. Размер полезного отпуска принят в соответствии с расчетом и предложением предприятия.

Экспертиза сложившихся затрат на тепловую энергию (экспертное заключение от 24.11.2015) проведена на основании представленных обосновывающих материалов с целью установления тарифа с применением метода индексации установленных тарифов на долгосрочный период 2016-2018 годы, а также с учетом прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов, разработанного Минэкономразвития России по состоянию на 26.10.2015 (далее – Прогноз Минэкономразвития России):

I. Утверждение тарифов на услуги по передаче тепловой энергии              на 2016 год.

На основании пункта 15 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения» (далее – ПП РФ № 1075) (с последующими изменениями), тарифы на тепловую энергию устанавливаются с календарной разбивкой по полугодиям исходя из непревышения величины указанных тарифов в первом полугодии очередного расчетного годового периода регулирования над величиной соответствующих тарифов во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря.

В соответствии с ПП РФ № 1075 предлагается установить тариф услуги по передаче тепловой энергии для МУП ЖКХ с. Подсинее с 01.01.2016 – 30.06.2016 в размере 243,70 руб./Гкал, на уровне тарифа, установленного для предприятия приказом Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия от 02.12.2014 № 81-т (составляющая тарифа без учета покупки тепловой энергии).

Экспертами Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия предлагается принять в расчет тарифа на услуги по передаче тепловой энергии на 2016 год с 01.07.2016 в размере 246,18 руб./Гкал необходимую валовую выручку в годовом исчислении в размере 4282,06 тыс.руб., в том числе:

1. Операционные расходы 3369,02 тыс.руб., в т.ч.:

- «Расходы на оплату труда»

Предприятием предложено принять расходы по данной статье в размере 2322,40 тыс.руб., из них 509,50 тыс. руб. – ФОТ основного производственного персонала, 1281,64 тыс.руб. – ФОТ транспортного цеха (сумма, относимая на тепло), 531,26 тыс.руб. – ФОТ персонала АУП (сумма, относимая на тепло).

Предприятием представлен расчет заработной платы. Расчет нормативной численности не представлен.

Сумма скорректирована в связи с применением специалистами Госкомтарифэнерго Хакасии индекса ИПЦ Минэкономразвитяи России по состоянию на 26.10.2015 в размере 106,4% (предприятие применяло индекс 105,9%).

В расчет тарифа на 2016 год экспертами Госкомтарифэнерго приняты затраты в размере 2333,40 тыс.руб., в том числе на фонд оплаты труда основного производственного персонала в размере 511,95 тыс.руб.

Численность рабочих в котельном хозяйстве – 2 шт. ед. (1 электрогазосварщик, 1 слесарь-сантехник). Среднемесячная заработная плата из расчета на 12 месяцев – 21331,25 руб.

Фонд оплаты труда персонала АУП принят в расчет в размере 1981,06 тыс.руб. (сумма, относимая на тепло – 1287,69 тыс.руб. Количество штатных единиц – 8. Среднемесячная заработная плата – 20636,07 руб. Согласно учетной политике предприятия общехозяйственные расходы распределяются на теплоснабжение в размере 65% от общих затрат).

Фонд оплаты труда персонала транспортного цеха принят в расчет в размере 889,606 тыс.руб. тыс.руб. (сумма, относимая на тепло – 533,76 тыс.руб., количество штатных единиц – 5., среднемесячная заработная плата – 14826,77 руб.). Распределение затрат транспортного цеха происходит согласно учетной политике предприятия. Затраты, относящиеся на тепло, составляют 60% от общих затрат.

- «Расходы на приобретение сырья и материалов»

По расчету предприятия сумма затрат составляет 315 тыс.руб. – на приобретение ГСМ, средств по охране труда и технике безопасности, на покупку запчастей, канцелярских товаров. Затраты транспортного цеха, относящиеся на тепло, составляют 60% от общих затрат.

Общехозяйственные расходы распределяются на теплоснабжение в размере 65% от общих затрат.

В соответствии с представленными обосновывающими документами, экспертами Госкомтарифэнерго Хакасии была скорректирована сумма затрат и расходы приняты в расчет в размере 320,25 тыс.руб., в том числе:

- затраты на приобретение ГСМ (бензин, диз.топливо, масла) приняты в расчет в размере 217,17 тыс.руб. Затраты скорректированы в связи с подтверждением фактической цены на приобретение бензина АИ-95 (в смете предприятия указана стоимость 31 руб./л, в подтверждающих документах – 33,20 руб/л.).

- затраты на охрану труда и технику безопасности (приобретение спецодежды) приняты в расчет в размере 2,76 тыс. руб. в соответствии с расчетом предприятия и документами, подтверждающими стоимость данных затрат.

- затраты на приобретение канцелярии приняты в расчет в размере                25,51 тыс.руб. в соответствии с расчетом предприятия и документами, подтверждающими стоимость данных затрат.

- расходы на приобретение запчастей в сумме 74,80 тыс.руб. в соответствии с расчетом предприятия и предоставленными обосновывающими материалами (дефектные ведомости, акты на списание материалов, счета на оплату, счета-фактуры, товарные чеки).

- «Расходы на оплату иных работ и услуг выполняемых по договорам с организациями, включая расходы на оплату услуг связи, вневедомственной охраны, коммунальных услуг, юридических, информационных, аудиторских и консультационных услуг»

Предприятием предложено принять расходы по данной статье в размере  153,61 тыс.руб. на услуги связи (33,04 тыс.руб), расходы на обслуживание ККМ (3,12 тыс.руб.), обслуживание пожарной сигнализации (4,68 тыс.руб.), сопровождение программного обеспечения (26,286 тыс.руб.), затраты на электроснабжение (коммунальные услуги) (8,48 тыс.руб.), затраты на передачу документов в архив (78 тыс.руб.). Сумма расходов признана экономически обоснованной и принята в расчет по предложению предприятия в полном объеме, в соответствии с расчетом предприятия и документами, подтверждающими стоимость данных затрат.

- «Ремонтный фонд»

По заключению экспертов Госкоматрифэнерго Хакасии, МУП «ЖКХ                      с. Подсинее» при подаче заявлений на установление тарифов на тепловую энергию и теплоноситель для обоснования расходов на ремонт основных средств была приложена документация к ремонтам теплосетей. Общая сумма заявки на ремонт основных средств не определена.

Произведен анализ поступивших документов. Сумма экономически обоснованных расходов принята в размере 0 руб. Предприятию направлен запрос на предоставление дополнительных документов.

20.07.2015 поступили дополнительные документы по ремонтному фонду от МУП «ЖКХ с. Подсинее» на сумму 136,301 тыс. руб.

Произведен анализ поступивших документов.

В графике ППР запорной арматуры, установленной на тепловых сетях, не указаны диспетчерские номера арматуры, в каждой позиции графика указано по несколько единиц арматуры, соответственно даты последнего ремонта и наработка к дате планируемого ремонта указаны неверно, наработка к дате планируемого ремонта по части позиций посчитана неверно. В связи с вышеуказанным проверить обоснованность назначения ремонтов не представляется возможным. Соответствующие затраты исключены.

В пояснительной записке и сводной ведомости затрат на ремонты указаны суммы по ТО и ТР, не подтвержденные расчетами.

Для МУП «ЖКХ с. Подсинее» сумма по статье затрат «Ремонт основных средств» на  2016 год принята в размере 103,621 тыс.руб. на текущий ремонт.

- «Конкурсное управление»

Предприятием предложено принять расходы по данной статье в размере            458,14 тыс.руб.

Согласно определению Арбитражного суда Республики Хакасия, в отношении МУП ЖКХ с. Подсинее введена процедура конкурсного производства и назначен конкурсный управляющий. В соответствии с Федеральным законом от 26.10.20012  № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) размер фиксированной суммы вознаграждения для конкурсного управляющего составляет 30 тыс.руб./месяц.

Согласно договору оказания услуг от 01.04.2015 № 2, заключенному с Ереско Юлией Васильевной на ведение конкурсного управления, стоимость вознаграждения составляет 28,736 тыс.руб./месяц.

Расходы признаны экономически обоснованными и приняты в расчет в полном объеме в соответствии с расчетом предприятия.

2. Неподконтрольные расходы 913,03 тыс.руб., в т.ч.:

- «Отчисления на социальные нужды»

Предприятием предложена сумма затрат в размере 701,46 тыс.руб. (30,2 % от ФОТ), в том числе:

-    в Пенсионный фонд России – 22,0%;

-    в Фонд социального страхования – 2,9%;

-    в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%;

-  в Фонд социального страхования от несчастных случаев – 0,2%  (уведомление от фонда социального страхования Учреждением представлено), из них

- 153,90 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды основного производственного персонала;

- 387,12 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды работников АУП (сумма, относимая на тепло);

- 160,44 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды работников трансопртного цеха (сумма, относимая на тепло).

В связи с корректировкой Госкомтарифэнерго Хакасии статьи «Затраты на оплату труда», экономически обоснованные расходы по статье «Отчисления на социальные нужды» составят 704,69 тыс. руб. (30,2 % от фонда оплаты труда), в том числе:

- 154,61 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды основного производственного персонала;

- 388,88 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды персонала АУП (сумма, относимая на тепло);

- 161,20 тыс.руб. – отчисления на социальные нужды работников транспортного цеха (сумма, относимая на тепло).

- «Амортизация».

Предприятием предложены расходы по данной статье в размере                    165,95 тыс. руб. на амортизацию основных средств теплоснабжения, амортизацию основных средств транспортного назначения (цеховые расходы), амортизацию основных средств общехозяйственного назначения. Предприятием представлен расчет амортизации и подтверждение, что амортизированные средства находятся на балансе предприятия.

Сумма признана экономически обоснованной и принята в расчет в полном объеме.

- «Налог на прибыль»

Предприятием предложено принять расходы по данной статье в размере           43,52 тыс.руб. (1% от расходов предприятия). Данная сумма была рассчитана без учета покупки тепловой энергии от МУП с. Подсинее.

Затраты были скорректированы в связи с отсутствием в расчетах на услуги по передаче тепловой энергии затрат на приобретение тепловой энергии и приняты в расчет в размере 1% от утвержденных затрат – 42,40 тыс.руб.

3. Средневзвешенная необходимая валовая выручка на 2016 год.

Согласно произведенным расчетам, выполненным в соответствии с Методическими указаниями, утвержденными приказом ФСТ России от 13 июня 2013 года № 760-э (далее – методические указания), необходимая валовая выручка на 2016 год в годовом исчислении составляет 4254,87 тыс.руб., в т.ч.:

            - операционные расходы – 3262,99 тыс.руб.;

            - неподконтрольные расходы – 991,88 тыс.руб.;

II. Долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на долгосрочный период регулирования.

Долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на долгосрочный период регулирования, рассчитаны на основании имеющихся данных в следующих размерах:

-   Базовый уровень операционных расходов – 3262,99 тыс.руб. (принят на уровне операционных расходов, учтенных при расчете тарифов на тепловую энергию на 2016 год (раздел  I настоящего протокола).

-   Индекс эффективности операционных расходов – 1%  (в связи с отсутствием утвержденной инвестиционной программы на период с 2016-2018 г.г., а также в соответствии с пунктом 3 Приложения № 1 к Методическим указаниям, утвержденным приказом ФСТ России от 13 июня 2013 г. № 760-э, индекс эффективности операционных расходов на первый долгосрочный период регулирования определяется в размере 1 %.

 - Нормативный уровень прибыли – 0% (в связи с отсутствием предложений о расходах за счет средств прибыли, а так же отсутствием инвестиционной программы, утвержденной в соответствии с требованиями действующего законодательства, нормативный уровень прибыли составляет 0%).

- Показатели энергосбережения и энергетической эффективности:

- потери тепловой энергии – 5513 Гкал.

III.      Утверждение  тарифов на услуги по передаче тепловой энергии на 2017 -2018 годы.

Пунктом 51 Основ ценообразования предусмотрено установление тарифов органом регулирования для регулируемой организации на каждый год долгосрочного периода регулирования на основании определенных органом регулирования для такой регулируемой организации значений долгосрочных параметров регулирования ее деятельности и иных прогнозных параметров регулирования.

Согласно произведенным расчетам, выполненным в соответствии с Методическими указаниями, с учетом прогноза Минэкономразвития России, предлагается установить средневзвешенные тарифы и необходимую валовую выручку на тепловую энергию на 2017-2018 годы в следующих размерах:

- на 2017 год: НВВ – 4457,88 тыс.руб., тариф – 256,29 руб./Гкал;

- на 2018 год: НВВ – 4632,13 тыс.руб., тариф – 266,31 руб./Гкал.

Пунктом 52 Основ ценообразования регламентировано ежегодное корректирование тарифов в течение долгосрочного периода регулирования в соответствии с Методическими указаниями.

            С учетом изложенного на голосование Правления Государственного комитета по тарифам и энергетике Республики Хакасия вынесены следующие решения в отношении МУП ЖКХ с. Подсинее:

            1.   Установить долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на долгосрочный период регулирования для формирования тарифов с использованием метода индексации установленных тарифов, в следующих размерах:

2. Принять в расчет тарифа на услуги по передаче тепловой энергии в размере 246,18 руб./Гкал с 01.07.2016 необходимую валовую выручку в годовом исчислении в размере 4282,06 тыс.руб., в т.ч.:

            - операционные расходы – 3369,02 тыс.руб.;

            - неподконтрольные расходы – 913,03 тыс.руб.;

3. Принять среднегодовую необходимую валовую выручку на 2016 год в размере 4254,87 тыс.руб., в т.ч.:

            - операционные расходы – 3262,99 тыс.руб.;

            - неподконтрольные расходы – 991,88 тыс.руб.;

4. Установить и ввести в действие для МУП ЖКХ с. Подсинее тарифы на услуги по передаче тепловой энергии на 2016 год  с календарной разбивкой в размере:

- с 01.01.2016 по 30.06.2016 – 243,70 руб./Гкал;

            - с 01.07.2016 по 31.12.2016 – 246,18 руб./Гкал.

5. Принять среднегодовую необходимую валовую выручку на тепловую энергию на 2017-2018 годы в следующих размерах:

- на 2017 год – 4457,88 тыс.руб.;

- на 2018 год – 4632,13 тыс.руб.

6. Установить средневзвешенные тарифы на тепловую энергию на                  2017-2018 годы в следующих размерах:

- на 2017 год – 256,29 руб./Гкал;

- на 2018 год – 266,31 руб./Гкал.

Результаты голосования:

Варлаков А.В., Неровных Н.Н., Лобань Е.М., Ковальков Р.А. проголосовали «за».

По итогам голосования единогласно принято следующее решение:

            1.   Установить долгосрочные параметры регулирования, устанавливаемые на долгосрочный период регулирования для формирования тарифов с использованием метода индексации установленных тарифов, в следующих размерах:

2. Принять в расчет тарифа на услуги по передаче тепловой энергии в размере 246,18 руб./Гкал с 01.07.2016 необходимую валовую выручку в годовом исчислении в размере 4282,06 тыс.руб., в т.ч.:

            - операционные расходы – 3369,02 тыс.руб.;

            - неподконтрольные расходы – 913,03 тыс.руб.;

3. Принять среднегодовую необходимую валовую выручку на 2016 год в размере 4254,87 тыс.руб., в т.ч.:

            - операционные расходы – 3262,99 тыс.руб.;

            - неподконтрольные расходы – 991,88 тыс.руб.;

4. Установить и ввести в действие для МУП ЖКХ с. Подсинее тарифы на услуги по передаче тепловой энергии на 2016 год  с календарной разбивкой в размере:

- с 01.01.2016 по 30.06.2016 – 243,70 руб./Гкал;

            - с 01.07.2016 по 31.12.2016 – 246,18 руб./Гкал.

5. Принять среднегодовую необходимую валовую выручку на тепловую энергию на 2017-2018 годы в следующих размерах:

- на 2017 год – 4457,88 тыс.руб.;

- на 2018 год – 4632,13 тыс.руб.

6. Установить средневзвешенные тарифы на тепловую энергию на                  2017-2018 годы в следующих размерах:

- на 2017 год – 256,29 руб./Гкал;

- на 2018 год – 266,31 руб./Гкал.

            7. МУП ЖКХ с. Подсинее в течение 30 дней со дня принятия приказа об установлении тарифов услуге по передаче тепловой энергии на 2016-2018 годы обеспечить раскрытие информации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от  05.07.2013 № 570 «О стандартах раскрытия информации теплоснабжающими организациями, теплосетевыми организациями и органами регулирования» и в течение 5 рабочих дней со дня раскрытия информации проинформировать Государственный комитет по тарифам и энергетике Республике Хакасия.

8. МУП ЖКХ с. подсинее  до 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по итогам финансового года - до 1 мая года, следующего за отчетным, представлять в  Государственный комитет по тарифам и энергетике Республике Хакасия отчет о  финансово-хозяйственной деятельности нарастающим итогом с начала года.

Члены Правления:                                Неровных Н.Н.

                                                            Лобань Е.М.

             Ковальков Р.А.